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在市场经济的大潮中，公司/企业为了追求更高的效益，时常会进行资产转让。低价转让资产却可能隐藏着犯罪风险。本文将深入剖析低价转让资产犯罪的认定标准，帮助您在资产转让过程中规避潜在的法律风险，确保交易安全。

低价转让资产犯罪的认定标准一：价格明显偏低

低价转让资产犯罪的认定首先在于资产转让价格是否明显偏低。通常情况下，资产转让价格低于市场公允价值的一定比例，即可视为价格偏低。以下三个方面可以作为判断依据：

1. 资产评估报告：通过专业的资产评估机构出具的报告，可以了解资产的真实价值。若转让价格远低于评估价值，则可能涉嫌犯罪。

2. 同类资产市场行情：对比同类资产的市场价格，若转让价格明显低于市场行情，则可能存在犯罪嫌疑。

3. 资产转让双方关系：若转让双方存在关联关系，且转让价格明显偏低，则可能涉嫌利益输送。

低价转让资产犯罪的认定标准二：交易背景异常

在低价转让资产的过程中，若交易背景存在以下异常情况，则可能涉嫌犯罪：

1. 交易双方关系密切：若转让双方存在亲属、朋友等密切关系，且转让价格明显偏低，则可能涉嫌利益输送。

2. 交易时间紧迫：若资产转让时间过于紧迫，且转让双方未进行充分的市场调研，则可能存在犯罪嫌疑。

3. 交易资金来源不明：若交易资金来源不明，或存在非法资金，则可能涉嫌洗钱等犯罪。

低价转让资产犯罪的认定标准三：财务状况异常

在低价转让资产的过程中，若企业财务状况出现以下异常，则可能涉嫌犯罪：

1. 资产负债率过高：若企业在转让资产前负债率过高，且转让资产后负债率仍然居高不下，则可能涉嫌逃避债务。

2. 财务报表造假：若企业财务报表存在造假行为，且低价转让资产是为了掩盖财务问题，则可能涉嫌犯罪。

3. 资金链断裂：若企业在转让资产前资金链已经断裂，且低价转让资产是为了筹集资金，则可能涉嫌非法集资。

低价转让资产犯罪的认定标准四：内部控制存在缺陷

企业在低价转让资产过程中，若内部控制存在以下缺陷，则可能涉嫌犯罪：

1. 内部审批流程不规范：若资产转让未经过内部审批流程，或审批流程不规范，则可能存在犯罪风险。

2. 内部监督机制不健全：若企业内部监督机制不健全，无法有效监督资产转让过程，则可能存在犯罪嫌疑。

3. 内部人员舞弊：若内部人员在资产转让过程中存在舞弊行为，如虚报价格、隐瞒信息等，则可能涉嫌犯罪。

低价转让资产犯罪的认定标准五：法律法规违反

在低价转让资产的过程中，若企业违反以下法律法规，则可能涉嫌犯罪：

1. 《公司法》相关规定：若企业低价转让资产违反了《公司法》关于资产转让的规定，则可能涉嫌犯罪。

2. 《合同法》相关规定：若企业低价转让资产违反了《合同法》关于合同订立、履行、变更、解除等规定，则可能涉嫌犯罪。

3. 《反洗钱法》相关规定：若企业低价转让资产涉及洗钱行为，则可能涉嫌犯罪。

上海加喜财税公司（公司转让平台：http://www.bbbbss.com）专业提供公司转让服务，拥有丰富的行业经验和专业的团队。在低价转让资产的过程中，我们严格遵循法律法规，为客户提供合规、安全的转让方案。针对低价转让资产犯罪的认定标准，我们建议企业在转让资产前，进行充分的市场调研，确保转让价格合理；加强内部控制，规范审批流程，防范潜在的法律风险。上海加喜财税公司愿与您携手共进，共创美好未来。